如果你行使自由裁量权, control or responsibility over the management or administration of any part of your company’s retirement plan; or if you provide investment advice with regard to the plan, 你是受托人. 像这样, 你必须对你所扮演的角色以及你作为受托人的责任有一个全面的了解. 毕竟, 不管你知不知道, 作为贵公司计划的受托人, 你必须遵守劳工部雇员退休收入保障法(ERISA)规定的高标准。.
不幸的是，并非所有受托人都精通erisa相关事宜. 事实上, 对于这些人来说，不知道他们的受托责任是什么并不罕见. 意义, 除了其他后果, 这些人有承担个人责任的风险, 这会带来严厉的惩罚.
这并不是说，那些意识到自己的受托责任的人，会把所有的“t”都划掉，把所有的“i”都划掉——恰恰相反. 实际上, 尽管受托人的角色至关重要, 它并不总是优先考虑的事情, 尤其是当你忙于管理公司的日常运营时.
以下六条建议不仅会帮助你更好地理解你作为受托人的角色, 他们会帮助你牢记你的受托责任, 这也将帮助你达到你的受托游戏的顶端.
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把你的受托责任放在首位的六个建议
年度清单
有一份详细的任务清单或指导方针是一种简单但有效的方法，可以确保所有需要完成的事情都完成了. 考虑让你的一个顾问，或一个ERISA律师，帮助你创建这个清单.
阅读时事通讯，订阅博客
随时可以获得有关需求和发展的免费时事通讯和博客. 为受托人寻找及时的洞察力, 这是了解退休计划行业最新动态的好方法. 开始在谷歌上搜索内容. 不久之后，你肯定会在指尖发现丰富的专业知识.
参加在线研讨会
许多专业人士忽视了网络研讨会的力量. These are easy and convenient ways to obtain valuable information; and oftentimes you can find them for no or low cost.
附表A受托人培训课程
你的计划审核员肯定会问你是否接受过受托人培训. 对你来说，准备这个问题最简单的方法就是向他们展示你的证据. 在与您的顾问或ERISA律师进行培训会议之后, 保存会议内容的书面材料，并将其保存在您的记录中，以备将来查询.
定期查看劳工部的网站
你肯定能在劳工部网站的雇员福利保障管理部分找到丰富的信息. 在本节中, 您将获得关于涵盖广泛主题的问题的可信资源的访问权限, 作为计划发起人, 你至少应该对……有基本的了解.
写下你的目标
写下你的目标会为你的前进提供指引. 一旦写在纸上, 你可以制定一个完成职责的计划，并在整个过程中对自己负责.
作为受托人, 除了你的其他职责之外，你还需要平衡大量的工作量和正在进行的承诺. 但希望这些建议能让你全年都牢记受托责任. 电子邮件的意图 & 比较靠谱的赌博软件 以获取更多提示和见解.
By 保罗·麦克尤恩，注册会计师，MTax, AIFA (新费城办事处)